Oprava roku 2022
Sme firma s.r.o, platiteľ DPH. Firma neeviduje žiadnu neuhradenú faktúru za rok 2022 – od firmy, ktorá je zahraničná – IT. V januári 2023 prišiel preplatok na BÚ v sume 127 eur, ten sa nijako neriešil, nevedeli sme prečo to firma poslala, nechcela nám poslať zoznam faktúr . V roku 2024 sme sa konečne dostali k zoznamom za roky 2022, 2023, 2024 cez prekladateľku, ktorá to sprostredkovala a zistili sme, že máme inak evidované zálohy a faktúry, opravovali sme aj za 11, 12/2022 DPH výkazy. Tu je problém, že nám neprenieslo z roku 2022 zostatok – preplatok účtu 321 a zostatok záväzku do roku 2023 v sume 127 eur. Správne účtovanie -504/-321 a je už rok 2024 v 4/2024 sme opravovali výkazy DPH za rok 2022. Opraviť DP PO za rok 2022 nie je problém, len ako účtovať január 2023 na bankovom účte preplatok?
Odpovede na otázky v sekcii poradenstvo sú dostupné iba platiacim užívateľom. Ak už členom ste, prihláste sa, prosím, do svojho účtu. Ak členom nie ste, zaregistrujte sa a užívajte si výhody s členstvom spojené.
Ing. Vladimír Ozimý
Daňový poradca a odborník na dane a účtovníctvo s dlhodobou praxou vo svojich spoločnostiach Atomgroup s.r.o. a Tax-home s r.o. Skúsený lektor v oblasti daní a účtovníctva.
