Podala som za klientku dodatočné DPFO typ A 2023 kvôli nároku na DB pomocou základu dane 2. oprávnenej osoby. V RZD jej vyšiel preplatok 241,61 EUR, ktorý jej bol aj vyplatený.
Dodatočné DP som vyplnila rovnakým postupom akoby som vyplňala riadne, len plus tabuľka VII:
r.39 5 994,62
r.44 1 071,80
r.45   203,64
r.56   203,64
r.56a 14 854,22
r.57  3 360
r.58 0
r.59 1 618,55
r.60 1 741,45
r.61 1 537,81
r.69   445,24  (tu som dala skutočné zaplatené preddavky z RZD pred vrátením preplatku)
r.72  -445,24
Tabuľka VII
r.73  203,64
r.74 0
r.75  -241,61
r.76  -203,63 (toto by jej mali vrátiť)
r.78 1 537,81 DB na poukazenie správcom dane

a v tabuľke VII som uvádzala podľa vysvetliviek v riadkoch, čo bolo treba teda r. 73 daň z RZD, r. 74 rozdiel medzi RZD a daňovou povinnosťou v dodatočnom DP, keďže sa to nemenilo bola 0, v r. 75 bol uvedený preplatok, ktorý jej vyšiel a vyplatili z RZD 241,61 EUR. V r. 76 mi vyšla suma preplatku dane 203,63 EUR, pretože počas roka zaplatila preddavky 445,24 EUR, časť jej vrátili a ta zvyšná časť 203,63 EUR jej v dodatočnom DP bola odpočítaná o zvýšeneho DB.
Pani z DU tvrdí, že v r. 69 nemôže byť zaplatený preddavok, pretože jej bol vrátený a daň je v RZD vysporiadaná a že ona predsa podáva len kvôli ZD 2. opravnej osoby, ale ja jej predsa podávam dodatočné DP preto, lebo v RZD neboli všetky skutočnosti možné uviesť (ZD 2. opr. osoby) a v dodatočnom DP sa daňová povinnosť odpočíta od ešte nevyplatenej časti DB navyšenej vďaka 2. opravnej osobe.
Tak neviem, či som niečo nepochopila a pri použití ZD 2. opravnej osobe, nemá nárok už na zvyšnú časť vrátenia preddavku, len potom vôbec netuším ako to má byť v DP uvedené alebo niečo nepochopila pani s DÚ, lebo jej odpoveď, že tabuľku VII tam musím napasovať, ale ako? Mám v DP r. 69, 72  natvrdo dať inú sumu a potom ignorovať poučenia v tabuľke VII?