Nezaúčtovaná poskytnutá záloha
Dobrý deň, skúsim to vysvetliť jasnejšie.
Mám prebraté účtovníctvo. V roku 2023 uhradila spoločnosť z bankového účtu sumu 9.000 Eur ako zálohu za materiál. V tom čase konateľ neposkytol zálohovú faktúru a účtovník nevedel o akú platbu sa jedná a konateľ aj na výzvy doklad nedodal, tak táto suma bola zaúčtovaná na 355/221 ako pohľadávka voči spoločníkovi. Teraz v roku 2025 prišla vyúčtovacia faktúra, ktorá sa zaúčtovala do nákladov ako 501/321. Pri tejto faktúre som zistila, že prebehla úhrada zálohy v roku 2023 avšak nebola zaúčtovaná na 314/221 ale 355/221. Úhrada tejto faktúry bola ponížená o zálohu z roka 2023 a teraz mám neuhradenú časť v sume 9.000 Eur na prijatej faktúre a účte 321 a neviem ako to zlikvidovať. DPH teraz nemusíme riešiť, s tým viem čo ďalej. Ďakujem.
Odpovede na otázky v sekcii poradenstvo sú dostupné iba platiacim užívateľom. Ak už členom ste, prihláste sa, prosím, do svojho účtu. Ak členom nie ste, zaregistrujte sa a užívajte si výhody s členstvom spojené.
Ing. Vladimír Ozimý
Daňový poradca a odborník na dane a účtovníctvo s dlhodobou praxou vo svojich spoločnostiach Atomgroup s.r.o. a Tax-home s r.o. Skúsený lektor v oblasti daní a účtovníctva.
