Veterinárna ambulancia (FO, účtujúca v sústave jednoduchého účtovníctva) nakupuje spotrebný materiál na ambulanciu od dodávateľa XY s.r.o. Za nákup tohto materiálu dodávateľ XY s.r.o. poskytuje na základe odberu 15 %-ný spätný bonus, na ktorý kvartálne vystavuje opravnú faktúru veterinárnej ambulancii. Spoločnosť XY s.r.o. ponúkla veterinárnej ambulancii predaj ultrazvuku s tým, že mu zariadia leasing s leasingovou spoločnosťou (leasingová zmluva je uzatvorená medzi veterinárnou ambulanciou a leasingovou spoločnosťou). Dohoda ale bola, že splátky leasingu na základe splátkového kalendára bude platiť XY s.r.o. a nie veterinár a zároveň, že XY s.r.o. svoje opravné faktúry, ktoré vystavuje na veterinára bude započítavať so splátkami v zmysle splátkového kalendára, ktoré platí v zmysle dohody firma XY s.r.o.. T.j. veterinár nemá úhrady leasingu zo svojho účtu, má v účtovníctve evidované iba splátky podľa splátkového kalendára, opravné faktúry od XY s.r.o. a zápočty opravných faktúr a zaevidovaných splátok leasingu. V období 1/2025 veterinárovi poslal dodávateľ XY s.r.o. oznámenie, že už nebude vystavovať zápočtové listy, lebo opravné faktúry vystavené na veterinára do obdobia 1/2025 boli v takej sume, že má uhradený celý leasing. Ale zároveň oznámili, že XY s.r.o. leasing v zmysle splátkového kalendára platí ďalej za veterinára (do obdobia 3/2026, kedy je posledná splátka).

Otázka:
V účtovníctve veterinára sme do saldokonta zaevidovali splátky v zmysle splátkového kalendára za rok 2025. Ale nebudeme mať žiadne úhrady tohto leasingu (lebo ho veterinár splatil firme XY s.r.o. už do 1/2025). Ako vysporiadame úhradu tohto záväzku v účtovníctve veterinára? Je vôbec takýto postup v poriadku? Žiadne dohody okrem ústnej neexistujú. Okrem e-mailu, že leasing už má veterinár splatený a už XY s.r.o. nebude započítavať opravné faktúry so splátkami leasingu.