odpočet dph
Dobrý deň,
v 08/2026 sa kúpili pneumatiky pre zákazníka / sme autoservis, platca dph/ 300 eur základ dane, 69 dph na vstupe. Pneumatiky sme mu mali namontovať a vyfakturovať. V daňovom priznaní k dph za 08/2026 sme si dali na odpočet plnú sumu dph z faktúry za nákup pneumatík, t.j. 69 € na odpočet. Klient nakoniec tie pneumatiky nechce a sú na sklade.
V 11/2026 si ich možno namontujeme na firemné vozidlo/ ak ich nepredáme/, kde však uplatňujeme odpočet dph len 50 % / nakoľko nevedieme el. knihu jázd/. Prosím Vás, musím robiť dodatočné DP za 08/2026, alebo si viem tú uplatnenú dph za 08/2026 aj cez interný doklad v mesiaci 11/2026 nejak zaúčtovať, aby som nemusela robiť dodatočné? V podstate 34,50 € potrebujem ako keby vrátiť štátu. Účtujem v krose, jednoduchú účtovníctvo.
Ďakujem za informovanie
Odpovede na otázky v sekcii poradenstvo sú dostupné iba platiacim užívateľom. Ak už členom ste, prihláste sa, prosím, do svojho účtu. Ak členom nie ste, zaregistrujte sa a užívajte si výhody s členstvom spojené.
Ing. Vladimír Ozimý
Daňový poradca a odborník na dane a účtovníctvo s dlhodobou praxou vo svojich spoločnostiach Atomgroup s.r.o. a Tax-home s r.o. Skúsený lektor v oblasti daní a účtovníctva.
